41年前，这里的18位村民在土地承包责任书上按下红手印，拉开了中国新一轮农村改革的序幕；41年后，这里的改革仍在进行，尤其是在农村产权制度、金融服务方面，一系列创新持续深入。这里就是安徽滁州市凤阳县小溪河镇小岗村。

日前，经济日报记者赴小岗村调研发现，为破解村民无抵押、无担保的窘境，当地在“三变改革”（即“资源变资产、资金变股金、农民变股民”）的基础上，商业银行、担保公司、村集体企业三方合作，允许村民将自己手中的股权证进行质押融资。由此一来，村民手中的“红证书”变成了活资产，融资难题得以缓解；同时，信用风险也由以上三方共担，农村金融各参与方的积极性得以激发。据了解，经过前期的探索与总结，此项改革目前已形成一套可持续、可推广的业务模式，并扩展至安徽省16个市。

“回村创业”需求旺

细数小岗村近年来的变化，较突出的就是“回村创业”和“领头致富”。

现年40岁的村民殷玉荣便是“回村创业致富”的典型代表。2012年之前，她在外地跑过运输、送过快递，但心中总是惦念着家乡。

“回村创业后，我开始从事种植养殖，养猪、养鸡、养稻虾。”殷玉荣说，后来发现“土地入股”模式能更好地发挥土地效能、实现经济效益，便借助当时的改革东风，于2017年牵头成立了“凤阳县小岗村民益土地股份合作社”，自己担任理事长。

具体来看，村民将手中闲置的、不愿种植的土地交由合作社统一管理，用于稻虾共养、山核桃种植等。在此模式下，如果村民在合作社入股，每年能获得租金和分红。如果村民在合作社种地工作，还能再获得一份工资。

“目前，稻虾养殖已达800亩，生猪年出栏约1000头，行情好的时候一年能收入40万元到50万元。”殷玉荣说。

2012年退伍回乡的杨伟也是“创业致富”的代表，经济日报-中国经济网记者在“小岗村大包干纪念馆”对面看到了他的草莓大棚。“我这个棚的地理位置算是村里的‘黄金地段’了。”杨伟笑称，因平时客流量大，除了日常销售，他们的种植基地还为游客提供采摘、观光服务，这几年做下来，平均一个棚年利润在6000元左右。

记者看到，该种植基地面积达20余亩，共有标准化大棚12个。由于每年9月份是草莓的定制时间，一系列生产准备工作已在这里有序开展。

红红火火的背后，殷玉荣、杨伟也有自己的烦恼——资金掣肘。“就拿9月份这个时间段说吧，种草莓一亩地的成本约1万元，用工成本一天80元，更不要说苗钱、新薄膜费用、大棚更新费用了。”杨伟说。

从银行贷款通常需要抵押物，但这恰恰是村民们所缺乏的。“抵押贷款做不了，保证贷款也需要找担保人，都挺难的。”杨伟说。

“三变改革”打基础

如何破解这些困难？这要从农村“三变改革”说起。

小岗村是我国农村改革的主要发源地。2016年4月份，习近平总书记在小岗村主持召开农村改革座谈会时指出，完善农村基本经营制度，要顺应农民保留土地承包权、流转土地经营权的意愿，把农民土地承包经营权分为承包权和经营权，实现承包权和经营权分置并行。

同年4月份，小岗村被确定为安徽省首批13个“三变改革”试点村，即“资源变资产、资金变股金、农民变股民”，试点方案于9月份正式出台。紧接着，“小岗村集体资产股份合作社”于12月份成立，该合作社以村集体资产为基础，1028户村民共持有合作社3026万元股权，合作社为村民颁发股权证。

然后，合作社再入股小岗村的集体企业“小岗村创新发展有限公司”，持股比例49%，实现收益分红。“2018年春节期间，每名村集体经济组织成员从‘小岗村集体资产股份合作社’获得350元分红，这标志着小岗村‘三变改革’试点完成。”小岗村党委副书记马武俊说。

“三变改革”的完成，为村民股权质押融资打下了基础。于是，当地的政府、金融机构开始探索，如何将村民手中的股权“红证书”变成活资产。

探索之路并非坦途，诸多问题也摆在眼前：股权质押后，给村民的授信额度如何确定？是否仅由银行一家承担信用风险？如果采取“几家抬”模式，信用风险如何分担？贷款利率水平如何确定？

“兴农贷”几家抬

经过反复调研和磋商，“兴农贷”方案最终形成，即由小岗村创新发展有限公司、凤阳县中都融资担保有限公司、中国农业银行三方合作，为有资金需求的村民提供3000元至30万元不等的股权质押贷款，执行基准利率，村民可在1年期的授信额度内随借随还，利随本清。

具体来看，凤阳县中都融资担保有限公司、农行凤阳县支行按7︰3的比例分担风险，但为了降低担保公司风险敞口，由村集体企业小岗村创新发展有限公司设立“风险补偿基金”，为担保公司提供30%的反担保，相当于村集体企业、担保公司、银行最终按3︰4︰3的比例分担风险。

“这样一来，担保公司的承保意愿进一步提升，同时，我们还为村民降低了担保费率，由通常执行的1.2%降至0.8%，假如村民贷款10万元1年期，仅需支付担保费800元。”凤阳县中都融资担保有限公司客户经理张敏说。

值得注意的是，为了进一步节约村民的资金成本，担保费还创新采用了“可退还”模式。“假如村民提前还款，1年期的贷款只用了10个月，那么担保公司只收10个月的担保费，会把剩余2个月的钱退给村民。”张敏说。

据介绍，引入了村集体企业为担保公司提供30%的反担保，这除了降低担保公司风险敞口、提升其担保意愿，还对贷款的风险识别与防控起到了积极作用。

“这相当于让村集体企业参与了风险分担，企业有更大的动力进行贷款客户筛查，由于企业对村民十分熟悉，这无形中也为银行的贷前审查提供了有益补充。”马武俊说。

农行凤阳县支行行长胡爱民表示，银行在确定贷款额度时，会综合考虑农户的实际生产资金需要、生产成本、股权价值等因素，最终与担保公司一起为申请人核定可贷额度，目前集中在3000元至30万元不等。

在银行支持下，村民们受益越来越多。“我最初能贷到10万元，后来，我的还款情况好、信用等级升高、生产规模也在扩大，现在可以贷到30万元了。”殷玉荣说。

胡爱民介绍，从2018年7月份正式落地至今，小岗村已累计发放“兴农贷”40笔，共计510万元，尚未出现一笔不良贷款，业务前景广阔。

“在小岗村首批贷款成功投放后，我们对‘兴农贷’及时总结，研究改进，目前已形成了一套可持续、可推广的业务模式。”农行安徽省分行副行长汪晓健说，希望接下来能进一步助力农村“三变改革”，并推动农村集体产权制度改革新模式向纵深迈进。